重慶市黔江區(qū)審計(jì)局

關(guān)于2020年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政

收支審計(jì)查出問題整改情況的公告

（2021年12月14日公告）

2021年7月，區(qū)四屆人大常委會(huì)第四十次會(huì)議聽取和審議了黔江區(qū)本級(jí)2020年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告，對(duì)審計(jì)查出問題整改工作提出了明確要求。區(qū)政府對(duì)此高度重視，及時(shí)研究部署，扎實(shí)推進(jìn)整改工作。各被審計(jì)單認(rèn)真采納審計(jì)意見，制定整改方案，細(xì)化整改措施，強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)，嚴(yán)格“銷號(hào)”管理。截至2021年9月底，審計(jì)反映的267個(gè)具體問題事項(xiàng)中，已完成整改246個(gè)，正在推進(jìn)整改21個(gè)，促進(jìn)增收節(jié)支7000萬元，審減工程投資2900萬元。

一、審計(jì)查出問題具體整改情況

（一）區(qū)本級(jí)財(cái)政審計(jì)查出問題整改情況。

1．區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問題整改情況。一是強(qiáng)化財(cái)政收入和資金使用管理。2個(gè)單位已催收城市建設(shè)配套費(fèi)、行政事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)出租收入4414.52萬元，1個(gè)單位已上繳滯留非稅收入991.79萬元，2個(gè)單位已收回違規(guī)發(fā)放的工業(yè)補(bǔ)貼、養(yǎng)老待遇161.95萬元，9個(gè)部門單位已上繳存量、結(jié)余資金2055.72萬元，68個(gè)部門單位加快項(xiàng)目實(shí)施和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，已上繳或統(tǒng)籌使用閑置資金16601.09萬元。二是規(guī)范預(yù)決算編制及執(zhí)行。按規(guī)定落實(shí)2021年預(yù)備費(fèi)6000萬元，并嚴(yán)把預(yù)備費(fèi)使用報(bào)批關(guān)；及時(shí)分配下達(dá)18項(xiàng)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金6788萬元；52個(gè)部門單位清退違規(guī)發(fā)放的安監(jiān)津貼81.15萬元；區(qū)財(cái)政局明確年初政府采購(gòu)預(yù)算、年中追加下達(dá)資金政府采購(gòu)預(yù)算編制事宜，提高采購(gòu)預(yù)算編制的準(zhǔn)確性；正陽工業(yè)園區(qū)管委會(huì)加強(qiáng)企業(yè)財(cái)稅優(yōu)惠政策審批管理，進(jìn)一步明確權(quán)利義務(wù)，細(xì)化各環(huán)節(jié)可操作性和規(guī)范性，減少政策瑕疵。

2．區(qū)級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問題整改情況。一是規(guī)范預(yù)決算編制。4個(gè)單位進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算編報(bào)管理，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法實(shí)施條例》等法律法規(guī)，準(zhǔn)確編制部門決算，真實(shí)反映年度預(yù)算收支和結(jié)余，并嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》《重慶市政府采購(gòu)目錄及標(biāo)準(zhǔn)》，做到采購(gòu)項(xiàng)目“應(yīng)編盡編”，加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)預(yù)算支出的管理。二是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行。1個(gè)單位嚴(yán)格落實(shí)“收支兩條線”管理規(guī)定，已催收到位培訓(xùn)費(fèi)18.64萬元、退回原渠道虛列資金1150.89萬元；3個(gè)單位上繳閑置資金、結(jié)余資金272.67萬元；2個(gè)單位清理長(zhǎng)期掛賬往來款146.03萬元。三是規(guī)范其他財(cái)務(wù)收支管理。1個(gè)單位加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村電子商務(wù)培訓(xùn)工作的統(tǒng)籌，有針對(duì)性地選擇培訓(xùn)對(duì)象，切實(shí)為農(nóng)村電商發(fā)展提供專業(yè)指導(dǎo)和服務(wù)；1個(gè)單位加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目后續(xù)工作的監(jiān)督管理，確保各項(xiàng)資金發(fā)揮最大效益；2個(gè)單位進(jìn)一步嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)程序。

（二）專項(xiàng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。

1．黔江區(qū)2019年度扶貧資金管理使用情況審計(jì)查出問題整改情況。一是著力解決扶貧政策落實(shí)中存在偏差的問題。補(bǔ)齊產(chǎn)業(yè)扶貧短板，完善產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，規(guī)范小額信貸扶貧資金使用，提高扶貧資金使用效益，切實(shí)保障貧困群眾利益，因地制宜地積極探索扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展路徑。加大一次性創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼政策宣傳力度，促進(jìn)就業(yè)扶貧政策落實(shí)到位。進(jìn)一步落實(shí)易地扶貧搬遷后續(xù)扶持措施，完善后續(xù)產(chǎn)業(yè)利益分配方案，解決搬遷戶菜園地問題，推進(jìn)舊房拆除工作進(jìn)度。鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有效銜接，完善鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目規(guī)劃，提升東西協(xié)作資金使用質(zhì)效。二是規(guī)范扶貧資金使用和項(xiàng)目管理。追回被套取的扶貧資金、重復(fù)參保資助金127.66萬元，3個(gè)單位、2家企業(yè)歸墊挪用的扶貧資金35.75萬元，13個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）上繳財(cái)政項(xiàng)目結(jié)余資金、利息收入、閑置資金145.95萬元，注銷2個(gè)違規(guī)儲(chǔ)存扶貧資金的銀行賬戶，及時(shí)下達(dá)25個(gè)扶貧項(xiàng)目資金13198萬元，扣減兩個(gè)質(zhì)量不達(dá)標(biāo)的項(xiàng)目資金9.58萬元。促使2個(gè)扶貧項(xiàng)目完工并投入使用，完善3個(gè)項(xiàng)目的后續(xù)整改。

2．全市住房和城鄉(xiāng)建委系統(tǒng)建設(shè)管理審計(jì)調(diào)查查出問題整改情況。嚴(yán)格推進(jìn)和落實(shí)建設(shè)行政審批改革，縮短審批時(shí)間、精簡(jiǎn)審批材料。完善工程質(zhì)量監(jiān)督制度，強(qiáng)化參建各方履職監(jiān)管，規(guī)范行業(yè)監(jiān)管行為。鞏固房地產(chǎn)行業(yè)管理調(diào)控，夯實(shí)“兩金”監(jiān)管基礎(chǔ)，建立房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)管理臺(tái)賬。加強(qiáng)政府投資管理，激發(fā)社會(huì)投資活力，及時(shí)下達(dá)上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助資金，提高資金使用績(jī)效。全面推行綜合行政執(zhí)法法制審核制度，有效規(guī)范執(zhí)法行為，加大執(zhí)法力度，提升執(zhí)法水平。

3．2020年保障性安居工程資金投入和使用績(jī)效審計(jì)查出問題整改情況。一是加強(qiáng)安居工程專項(xiàng)資金的統(tǒng)籌和使用，促使棚戶區(qū)改造閑置資金累計(jì)支付15483.12萬元，退還1個(gè)安居項(xiàng)目城市配套建設(shè)費(fèi)3251.99萬元，明確2746萬元銀團(tuán)費(fèi)用不再收取。加快4個(gè)安居工程配套項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度。二是完善公租房的分配和管理制度。新分配空置房源444套，騰退不符合條件家庭40戶，為2戶符合條件家庭分配住房，催收公租房租金11.66萬元，完成6個(gè)項(xiàng)目734套政府投資公租房權(quán)屬登記，同時(shí)加強(qiáng)公租房管理，明確相關(guān)部門在審核、準(zhǔn)入、住用、退出等管理流程中的各項(xiàng)職責(zé)。

4．黔江區(qū)2018－2019年度學(xué)前教育政策落實(shí)情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查查出問題整改情況。一是加快幼兒園資源均衡配置，新增公辦幼兒園3所、學(xué)位720個(gè)，新評(píng)定幼兒園等級(jí)13所。幼兒園布點(diǎn)規(guī)劃已納入“十四五”規(guī)劃，并根據(jù)人口分布和城市發(fā)展趨勢(shì)調(diào)整幼兒園規(guī)劃布局。二是加強(qiáng)教師隊(duì)伍培訓(xùn)和素質(zhì)提升，強(qiáng)化幼兒教師隊(duì)伍建設(shè)，嚴(yán)格執(zhí)行園長(zhǎng)、教師、保育員持證上崗制度。增強(qiáng)幼兒園師資配備，新招錄幼兒教師33名。三是嚴(yán)格落實(shí)公辦園教師工資待遇保障政策，統(tǒng)籌工資收入政策、經(jīng)費(fèi)支出渠道，確保教師工資及時(shí)足額發(fā)放、同工同酬。四是積極改善幼兒園辦學(xué)環(huán)境，建立學(xué)校幼兒園集中用餐食品安全崗位責(zé)任制度，對(duì)幼兒園膳食情況進(jìn)行全覆蓋督促檢查。

5．固體廢物污染防治專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查查出問題整改情況。一是積極落實(shí)固體廢物污染防治政策。加快一般工業(yè)固體廢物污染環(huán)境防治工作規(guī)劃與建筑垃圾處置計(jì)劃的編制，積極推進(jìn)市區(qū)兩級(jí)目標(biāo)任務(wù)完成進(jìn)度，優(yōu)化調(diào)試固體廢物管理信息系統(tǒng)，督促3家企業(yè)落實(shí)環(huán)境突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案管理制度。二是加強(qiáng)一般工業(yè)固體廢物、危險(xiǎn)廢物、建筑垃圾污染防治監(jiān)管工作。督促產(chǎn)廢企業(yè)按規(guī)定做好工業(yè)固體廢物的貯存、記錄、申報(bào)等工作。開展危險(xiǎn)廢物規(guī)范化管理排查整治工作，督促相關(guān)企業(yè)如實(shí)申報(bào)危險(xiǎn)廢物產(chǎn)生、貯存、轉(zhuǎn)移、利用、處置等情況，指導(dǎo)企業(yè)落實(shí)危險(xiǎn)廢物規(guī)范化管理的各項(xiàng)制度。

6．黔江區(qū)2018－2019年度征地拆遷專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查查出問題整改情況。一是強(qiáng)化征地拆遷資金的籌集及使用管理。督促33個(gè)已發(fā)函項(xiàng)目業(yè)主撥付征地拆遷資金1030.8萬元，撥付1個(gè)街道工作經(jīng)費(fèi)321.97萬元，兌現(xiàn)到戶征地拆遷資金1512.67萬元。二是規(guī)范征地報(bào)批手續(xù)及征地拆遷政策執(zhí)行。督促19個(gè)項(xiàng)目業(yè)主單位及時(shí)完善申報(bào)手續(xù)，促進(jìn)征收工作系統(tǒng)化、規(guī)范化，杜絕無批文征地、超批文面積征地等違規(guī)行為再次出現(xiàn)。規(guī)范核實(shí)代扣應(yīng)繳征地拆遷養(yǎng)老保險(xiǎn)，完成82人次參保安置工作。收回3人不符合條件的安置費(fèi)9.8萬元，補(bǔ)發(fā)8戶少計(jì)定額補(bǔ)償費(fèi)1.99萬元。三是加強(qiáng)已征地及拆遷資產(chǎn)的后續(xù)管控。規(guī)范拆遷資產(chǎn)移交，避免國(guó)有資產(chǎn)損失；建立5日內(nèi)抄告制度，及時(shí)核減已征耕地地力補(bǔ)貼面積。

7．鴻業(yè)集團(tuán)2018－2019年建設(shè)管理審計(jì)調(diào)查查出問題整改情況。一是規(guī)范工程建設(shè)及質(zhì)量管理。修訂完善工程管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行建設(shè)基本程序與招投標(biāo)制度，加強(qiáng)項(xiàng)目合同管理與項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)管理。強(qiáng)化項(xiàng)目前期可行性研究論證，深化項(xiàng)目前期方案設(shè)計(jì)，加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)后續(xù)管理，及時(shí)進(jìn)行驗(yàn)收、備案等工作。二是規(guī)范辦理工程結(jié)（決）算。2個(gè)項(xiàng)目及時(shí)辦理竣工結(jié)算，13個(gè)項(xiàng)目及時(shí)辦理竣工財(cái)務(wù)決算。

8．黔江中心醫(yī)院2019年度財(cái)務(wù)收支審計(jì)查出問題整改情況。一是加強(qiáng)財(cái)務(wù)收支管理。已退還1189名聘用人員保證金516.87萬元、清理往來款5428.53萬元、收回個(gè)人借款36.67萬元、追回節(jié)能改造項(xiàng)目資金76.03萬元，進(jìn)一步規(guī)范耗材入庫(kù)及收費(fèi)管理。二是加強(qiáng)對(duì)外合作管理。加強(qiáng)醫(yī)療設(shè)備耗材采購(gòu)計(jì)劃、采購(gòu)實(shí)施及使用管理三大環(huán)節(jié)的全程監(jiān)督，嚴(yán)格落實(shí)工程違約金制度和履約保證金制度，加快建設(shè)項(xiàng)目結(jié)決算辦理進(jìn)度。三是加強(qiáng)內(nèi)部管理。從制度上進(jìn)一步規(guī)范科研項(xiàng)目管理，提高科研課題結(jié)題率。完善績(jī)效考核制度，推動(dòng)績(jī)效改革。實(shí)行內(nèi)審工作院長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，充分發(fā)揮內(nèi)審職能。

（三）重大政策措施貫徹落實(shí)審計(jì)查出問題整改情況。

1．優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境政策措施執(zhí)行審計(jì)查出問題整改情況。已將水利項(xiàng)目技術(shù)評(píng)審工作經(jīng)費(fèi)納入預(yù)算管理；健全農(nóng)民工工資保證金繳存和支取臺(tái)賬，規(guī)范農(nóng)民工工資保證金存入、退取管理；積極在“放管服”上做加法，3個(gè)行政審批事項(xiàng)按“一張表單”的要求精簡(jiǎn)申報(bào)材料、取消一般社會(huì)投資項(xiàng)目施工許可階段的初步設(shè)計(jì)審批。

2．新增財(cái)政資金管理使用政策措施執(zhí)行審計(jì)查出問題整改情況。及時(shí)分配特殊轉(zhuǎn)移支付資金139萬元，發(fā)放防疫員津貼85萬元，收回違規(guī)使用的一般債券資金2000萬元，歸墊挪用的抗疫特別國(guó)債5.28萬元。積極推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，按要求完成特別國(guó)債投資計(jì)劃，累計(jì)支付項(xiàng)目建設(shè)資金9945萬元。重新核算離崗鄉(xiāng)村醫(yī)生養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療補(bǔ)貼，收回預(yù)計(jì)結(jié)余資金51.91萬元。對(duì)13170萬元中心醫(yī)院抗疫特別國(guó)債資金制定使用方案、細(xì)化績(jī)效目標(biāo)。強(qiáng)化對(duì)活禽交易市場(chǎng)的監(jiān)督管理，鞏固直達(dá)資金使用效益，確保原活禽交易和宰殺經(jīng)營(yíng)戶的利益。

3．清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款政策措施執(zhí)行審計(jì)查出問題整改情況。全面清理2020年拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款，制定化解存在分歧賬款的具體措施，化解分歧賬款1826.31萬元，將少報(bào)的欠款25.11萬元納入臺(tái)賬管理并及時(shí)支付。

4．退捕漁民社保政策措施執(zhí)行及漁政執(zhí)法能力建設(shè)審計(jì)查出問題整改情況。出臺(tái)相關(guān)制度，全面落實(shí)退捕漁民養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)補(bǔ)貼政策，按最高檔應(yīng)保盡保；充實(shí)專職漁政執(zhí)法人員12名，建立漁政執(zhí)法出勤臺(tái)賬、完善工作日志、全面使用“慧執(zhí)法”記錄執(zhí)法過程，提升漁政執(zhí)法能力。

（四）中央和市級(jí)重大建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)查出問題整改情況。

1．中央和市級(jí)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)查出問題整改情況。黔江區(qū)武陵山區(qū)公共衛(wèi)生應(yīng)急醫(yī)院前期手續(xù)已完善，建設(shè)正有序推進(jìn)。強(qiáng)化工程項(xiàng)目的合同管理，并在全區(qū)范圍內(nèi)加強(qiáng)工程建設(shè)招投標(biāo)監(jiān)督管理，嚴(yán)肅工程招投標(biāo)工作紀(jì)律。

2．黔江區(qū)市級(jí)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園項(xiàng)目審計(jì)查出問題整改情況。從制度上明確黔江區(qū)市級(jí)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園管理機(jī)構(gòu)，積極引導(dǎo)各類市場(chǎng)主體參與農(nóng)業(yè)園區(qū)建設(shè)，園區(qū)現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)3家，注冊(cè)各種專業(yè)合作社55家，發(fā)展各類家庭農(nóng)場(chǎng)24家，市級(jí)示范合作社3家。同時(shí)開展脆紅李水肥一體化、“互聯(lián)網(wǎng)＋農(nóng)業(yè)”、質(zhì)量追溯等系統(tǒng)建設(shè)工作。完成1500萬元市級(jí)專項(xiàng)資金使用方案?jìng)浒腹ぷ?，且園區(qū)“兩品一標(biāo)”產(chǎn)品產(chǎn)量已達(dá)到產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)。

（五）公共投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)查出問題整改情況。

針對(duì)審計(jì)查出的多計(jì)工程價(jià)款、增加投資未按規(guī)定程序報(bào)批等問題，各項(xiàng)目建設(shè)業(yè)主單位積極整改，核減投資，規(guī)范管理。一是9個(gè)項(xiàng)目核減多計(jì)工程價(jià)款2900萬元；二是建立健全長(zhǎng)效機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)程序，規(guī)范建設(shè)項(xiàng)目工程管理，加強(qiáng)前期和現(xiàn)場(chǎng)管理，嚴(yán)格執(zhí)行竣工驗(yàn)收備案制度，規(guī)范建設(shè)項(xiàng)目工程結(jié)（決）算工作。

二、移送違紀(jì)違法問題線索辦理情況

定期跟蹤移送紀(jì)檢監(jiān)察問題線索辦理情況，上述項(xiàng)目移送區(qū)紀(jì)委監(jiān)委2件違紀(jì)線索，正在辦理核實(shí)中；移送主管部門問題線索3件，區(qū)發(fā)展改革委行政處罰2家企業(yè)、區(qū)城投集團(tuán)誡勉談話3人。

三、積極采納審計(jì)建議，健全完善制度情況

各有關(guān)責(zé)任單位在全面整改具體問題的同時(shí)，深入分析查找管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，積極采納審計(jì)意見建議，制定整改措施和計(jì)劃，著力推動(dòng)建立健全長(zhǎng)效機(jī)制。目前，共印發(fā)、出臺(tái)各類制度、通知41項(xiàng)，涵蓋審計(jì)查出問題涉及的各個(gè)領(lǐng)域。

（一）切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，規(guī)范財(cái)政支付行為。區(qū)財(cái)政局印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范政府采購(gòu)預(yù)算事項(xiàng)的相關(guān)通知》，進(jìn)一步明確年初政府采購(gòu)預(yù)算、年中追加下達(dá)資金政府采購(gòu)預(yù)算編制事宜。區(qū)應(yīng)急局、區(qū)財(cái)政局聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于清退違規(guī)發(fā)放安監(jiān)津貼的通知》，組織相關(guān)單位及時(shí)清退違規(guī)發(fā)放的安監(jiān)津補(bǔ)貼，并著手重新制定出臺(tái)我區(qū)安監(jiān)津貼政策文件，進(jìn)一步規(guī)范發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)及范圍。區(qū)人力社保局連續(xù)印發(fā)《關(guān)于開展死亡冒領(lǐng)養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇問題專項(xiàng)整治工作實(shí)施方案的通知》等4個(gè)文件，全力督促追回被冒領(lǐng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇資金，并加強(qiáng)養(yǎng)老待遇發(fā)放審核力度，確保財(cái)政資金用到實(shí)處。區(qū)公安局先后制定《黔江區(qū)公安局固定資產(chǎn)管理暫行辦法》《關(guān)于進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律規(guī)范支出的通知》等5個(gè)文件，規(guī)范固定資產(chǎn)購(gòu)置、管理、使用、處置、報(bào)廢等程序，加大經(jīng)費(fèi)支出審查力度。

（二）切實(shí)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，推動(dòng)鄉(xiāng)村振興開好頭。區(qū)財(cái)政局、區(qū)鄉(xiāng)村振興局等5部門聯(lián)合出臺(tái)《關(guān)于明確黔江區(qū)脫貧人口小額信貸相關(guān)政策的通知》等2個(gè)文件，進(jìn)一步明確扶貧小額信貸政策要求，確保貸款資金用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展，并規(guī)范后續(xù)還貸行為。區(qū)住房城鄉(xiāng)建委制定《關(guān)于做好全區(qū)農(nóng)村住房類項(xiàng)目建設(shè)管理的函》，進(jìn)一步規(guī)范農(nóng)村舊房整治提升項(xiàng)目實(shí)施對(duì)象、實(shí)施范圍、實(shí)施內(nèi)容，明確住房類政策不得重復(fù)享受，強(qiáng)化項(xiàng)目管理和資金監(jiān)管。區(qū)政府印發(fā)《關(guān)于成立黔江區(qū)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組的通知》，明確各部門職能職責(zé)，促進(jìn)黔江區(qū)市級(jí)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園健康快速發(fā)展。

（三）切實(shí)推動(dòng)民生政策落地落實(shí)，保障群眾切身利益。區(qū)住房城鄉(xiāng)建委印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)我區(qū)公共租賃住房管理工作的通知》等2個(gè)文件，規(guī)范我區(qū)公租房管理，提高公租房利用率。區(qū)教委出臺(tái)《黔江區(qū)校園食品安全守護(hù)行動(dòng)實(shí)施方案（2020—2022）》等2項(xiàng)制度，建立學(xué)校幼兒園集中用餐食品安全崗位責(zé)任制度，對(duì)幼兒園膳食情況進(jìn)行全覆蓋督促檢查，同時(shí)區(qū)教委積極加強(qiáng)學(xué)前教育師資配備與硬件建設(shè)，均衡學(xué)前教育資源，促進(jìn)全區(qū)學(xué)前教育健康發(fā)展。區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村委制定了《關(guān)于重慶市黔江區(qū)長(zhǎng)江流域退捕漁民參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)補(bǔ)貼的實(shí)施方案》，按最高標(biāo)準(zhǔn)為退捕漁民購(gòu)買社保，實(shí)實(shí)在在解決漁民的后顧之憂。

（四）切實(shí)筑牢政府投資基礎(chǔ)，加大工程建設(shè)管理力度。區(qū)政府修訂出臺(tái)《重慶市黔江區(qū)政府投資管理實(shí)施辦法》，進(jìn)一步規(guī)范政府投資行為，加強(qiáng)政府投資管理，激發(fā)社會(huì)投資活力，并印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)監(jiān)督管理的通知》，建立合同備案制度，強(qiáng)化項(xiàng)目合同管理。區(qū)住房城鄉(xiāng)建委制定《農(nóng)民工工資保障金退還工作制度》，印發(fā)《關(guān)于黔江區(qū)工程建設(shè)項(xiàng)目審批制度改革實(shí)施方案的通知》，完善農(nóng)民工工資保障金繳存和支取臺(tái)賬，精簡(jiǎn)工程建設(shè)行政審批材料、優(yōu)化審批環(huán)節(jié)、縮短審批時(shí)間。區(qū)城投集團(tuán)修訂《工程項(xiàng)目建設(shè)管理辦法（修訂）》，對(duì)項(xiàng)目前期策劃、項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)管理、項(xiàng)目投資管理等內(nèi)容進(jìn)行明確規(guī)定。

（五）切實(shí)提升內(nèi)部審計(jì)管理水平，助推審計(jì)全覆蓋。區(qū)公安局修訂完善《黔江區(qū)公安局經(jīng)濟(jì)活動(dòng)內(nèi)部控制規(guī)范》《黔江區(qū)公安局預(yù)算管理內(nèi)部控制制度》等6項(xiàng)內(nèi)部管理制度，形成《黔江區(qū)公安局內(nèi)部控制手冊(cè)》，健全“以預(yù)算管理為主線、以資金管控為中心”的內(nèi)部控制體系，提升單位風(fēng)險(xiǎn)防范能力，確保機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗。中心醫(yī)院制訂下發(fā)《內(nèi)部審計(jì)管理辦法（試行）》，形成院長(zhǎng)負(fù)責(zé)制的內(nèi)審工作機(jī)制，出臺(tái)《關(guān)于印發(fā)科研項(xiàng)目管理辦法（試行）的通知》等3項(xiàng)制度文件，從制度上進(jìn)一步規(guī)范科研項(xiàng)目管理，提高科研經(jīng)費(fèi)使用效益，提升科研課題結(jié)題率。

四、下一步審計(jì)整改工作打算

（一）提高認(rèn)識(shí)，進(jìn)一步加大審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改。繼續(xù)深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)工作的重要論述精神，切實(shí)提升審計(jì)整改工作政治站位，充分認(rèn)識(shí)審計(jì)監(jiān)督的重要意義，全面落實(shí)中央和市、區(qū)委工作要求，把審計(jì)整改工作作為增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”的具體體現(xiàn)，加大督辦力度，壓實(shí)整改責(zé)任，確保審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題“見底清零”。

（二）注重實(shí)效，進(jìn)一步壓實(shí)整改主體責(zé)任。被審計(jì)單位要依法自覺接受審計(jì)監(jiān)督，按照“誰主管，誰負(fù)責(zé)”的原則，進(jìn)一步壓實(shí)相關(guān)單位整改的主體責(zé)任，推動(dòng)有關(guān)主管部門認(rèn)真履行監(jiān)督管理責(zé)任，深入研究和采納審計(jì)提出的建議，對(duì)未整改到位的問題進(jìn)行跟蹤督查，采取有力措施，逐項(xiàng)落實(shí)、對(duì)賬銷號(hào)，確保整改效果。

（三）強(qiáng)化措施，進(jìn)一步健全審計(jì)整改長(zhǎng)效機(jī)制。堅(jiān)持審計(jì)整改銷號(hào)制度，對(duì)審計(jì)反映的普遍性、傾向性問題，認(rèn)真分析研究，深入分析問題背后的體制障礙、機(jī)制缺陷、制度漏洞，堅(jiān)持標(biāo)本兼治，把整改具體問題和深化體制改革結(jié)合起來，完善各領(lǐng)域政策措施和制度規(guī)則，推動(dòng)出臺(tái)政策措施，建立適應(yīng)新形勢(shì)、新要求的體制機(jī)制，發(fā)揮審計(jì)宏觀管理部門的作用，切實(shí)讓審計(jì)為制度建設(shè)助力。

（四）加大聯(lián)動(dòng)，進(jìn)一步形成審計(jì)監(jiān)督強(qiáng)大合力。進(jìn)一步建立健全審計(jì)整改聯(lián)動(dòng)機(jī)制，加快構(gòu)建集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權(quán)威高效的審計(jì)監(jiān)督體系，推動(dòng)審計(jì)監(jiān)督與人大監(jiān)督、社會(huì)監(jiān)督、輿論監(jiān)督、考核監(jiān)督融會(huì)貫通，把審計(jì)與紀(jì)檢監(jiān)察、組織人事、巡察等監(jiān)督貫通起來，加強(qiáng)審計(jì)與發(fā)改、財(cái)政、國(guó)資、住建等主管部門的協(xié)同配合。推動(dòng)完善政府牽頭組織，審計(jì)動(dòng)態(tài)跟蹤，有關(guān)部門專項(xiàng)督辦的審計(jì)整改體系，形成齊抓共管的良好格局。

????（五）提煉成果，進(jìn)一步抓好審計(jì)結(jié)果應(yīng)用。做好審計(jì)監(jiān)督“后半篇文章”，督促有關(guān)單位加強(qiáng)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的分析研究，做到舉一反三、建章立制，解決“屢審屢犯”問題。認(rèn)真總結(jié)整改經(jīng)驗(yàn)做法，加強(qiáng)警示教育，夯實(shí)整改成果。將審計(jì)成果作為黨委、政府決策的重要參考，以及考核、任免、獎(jiǎng)懲領(lǐng)導(dǎo)干部的重要依據(jù)。區(qū)紀(jì)委監(jiān)委、公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)和相關(guān)主管部門要依法及時(shí)辦理審計(jì)移送線索，建立健全審計(jì)移送處理結(jié)果定期或及時(shí)反饋制度。